近日，《關于開展專屬商業養老保險試點的通知（征求意見稿）》正在業內小范圍征求意見，擬自3月1日起在北京市、浙江省開展專屬商業養老保險試點，試點期限暫定一年。

專屬商業養老保險是以養老保障為目的，領取年齡在60歲及以上的養老年金保險產品。產品設計分為積累期和領取期兩個階段，積累期不得短于5年，領取期不得短于10年，投保人年齡在60歲以上者，積累期不做期限限制。產品采取賬戶式管理，賬戶價值計算和費用收取公開透明。

專屬商業養老保險采取靈活交費方式，保險公司可收取初始費用，投保人交納保費在扣除初始費用后全部進入個人賬戶。

其中，針對新產業、新業態從業人員和各種靈活就業人員，允許相關企事業單位以適當方式，依法合規為上述從業人員投保專屬商業養老保險提供交費支持，單位交費在扣除初始費用后全部進入相關個人賬戶，權益全部歸屬個人。

這一設計與國外的“401K”計劃有異曲同工之妙。按該計劃，企業為員工設立專門的“401K”賬戶，員工每月從其工資中拿出一定比例的資金存入養老金賬戶，而企業一般也按一定比例往這一賬戶存入相應資金。與此同時，企業向員工提供數種不同的證券組合投資計劃，員工可任選一種進行投資。員工退休時，可以選擇一次性領取、分期領取和轉為存款等方式使用。

不過，與“401K”計劃中雇主、雇員之間存在正式勞動雇傭關系合同不同，專屬商業養老保險面向的新業態群體，因平臺基于成本的考量，很多時候享受不到所謂的“五險一金”，因此該產品的推出是對于目前正式的基本養老保險的配合，也能促進新業態群體掛靠的平臺、單位承擔更多社會責任。

專屬商業養老保險積累期采取“保證+浮動”的收益模式，保險公司應當為投保人提供風險偏好不同的一個以上的投資組合，不同投資組合的保證利率可以不同，但不得超過新型人身保險產品法定準備金評估利率上限。投資組合的保證利率一經確定，不得調整。

在積累期，保險公司應向投保人提供投資組合轉換功能，并在合同中明確約定一定期限內可轉換次數、轉換時點，以及轉換費用收取標準等。

此外，對于退保現金價值的限制亦作了相應要求，保險公司可以適當方式建立合同持續獎勵機制，引導個人合理規劃養老資金安排，長期積累和領取養老金。