近日，湖北銀行發(fā)布關于召開2020年度股東大會的通知。通知顯示，湖北銀行再次將上市提上議程。值得注意的是，在此之前，湖北銀行因上市前更換會計師事務所一事引起了證監(jiān)會的問詢。同時，湖北銀行自身依然面臨著業(yè)務違法違規(guī)、不良雙升、營收凈利雙下滑、原副行長涉嫌受賄罪被逮捕、股份頻遭股東轉(zhuǎn)讓等問題。
上市前更換會計師事務所
近日，湖北銀行發(fā)布關于召開2020年度股東大會的通知，會議將審議《湖北銀行2020年度董事會工作報告》等 31 項議案。其中，與 A 股上市工作相關議案11項。
湖北銀行2015年年報顯示，當年董事會在報告期內(nèi)已將上市提上議事日程，并初步達成了“先啟動H股IPO，待A股IPO申報路徑通暢后，再擇機回歸A股”的共識。之后該行在2018年年報中又提出了“一年調(diào)整、兩年晉位、三年趕超、四年達標、五年上市”的目標規(guī)劃，但是在隨后幾年的年報中，該行再未提及上市事宜。
直至2021年7月，湖北銀行上市的消息再次回歸到投資者的視野之中。
在提交上市議程之前，湖北銀行近30億元定增申請獲批，然而在審查申報材料時，證監(jiān)會注意到湖北銀行2019年年報審計機構(gòu)為德勤，2020年年報審計機構(gòu)為畢馬威。而湖北銀行經(jīng)畢馬威審計的2019年度財務報表與經(jīng)德勤審計的2019年度財務報表存在差異。
證監(jiān)會要求湖北銀行說明更換事務所原因及合理性以及申報材料財務數(shù)據(jù)與審計報告不一致的原因。
湖北銀行稱，2020年9月，該行全面啟動上市申報工作。為確保上市申報期間審計機構(gòu)的連續(xù)性，湖北銀行對審計機構(gòu)進行了重新招標采購，最終確定畢馬威中標為審計機構(gòu)，并于2020年12月22日經(jīng)2020年第二次臨時股東大會審議通過。就更換審計機構(gòu)的事項，湖北銀行與德勤進行了充分溝通，德勤未表示異議。
對于審計報告存在差異的原因，湖北銀行表示主要由結(jié)構(gòu)化主體合并調(diào)整產(chǎn)生，另包括湖北銀行為符合2020年度財務報表的列報方式對原2019年度財務報表相關科目進行的追溯調(diào)整與列報重分類。
業(yè)務頻繁違規(guī)，年內(nèi)被罰沒超300萬
7月30日，銀保監(jiān)會湖北銀保監(jiān)局發(fā)布行政處罰信息公開表顯示，湖北銀行存在6大違法違規(guī)行為，同時4名責任人被警告。
處罰信息顯示，湖北銀行存在六大違法違規(guī)行為：
一、違規(guī)通過本行理財業(yè)務為股東提供入股資金；
二、未落實授信條件，違規(guī)向“四證”不全的項目發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款；
三、貸款五級分類不準確；
四、違規(guī)向關系人發(fā)放信用貸款；
五、未嚴格審核信托標的合格性，導致信貸資產(chǎn)非潔凈出表；
六、貸后管理不盡職，流動資金貸款回流借款人及其集團公司法人代表賬戶。
依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十四條第（八）項，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第（五）項、第四十八條第（二）項，湖北銀保監(jiān)局對湖北銀行予以罰款230萬元，沒收違法所得324033.86元，罰沒合計2624033.86元；對責任人冷松、戚波、汪慶、林昊分別予以警告。
上述被罰事件并非今年以來湖北銀行業(yè)務違法違規(guī)行為的第一遭。
4月14日，銀保監(jiān)會孝感監(jiān)管分局發(fā)布公告顯示，湖北銀行應城支行因違規(guī)轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營成本，間接提高企業(yè)融資成本，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第（五）項，第四十八條第（二）項，孝感監(jiān)管分局對湖北銀行應城支行予以罰款35萬元，對責任人丁進軍予以警告。
5月7日，銀保監(jiān)會咸寧銀保監(jiān)分局行政處罰信息公開表顯示，湖北銀行咸寧分行因未嚴格落實優(yōu)惠政策，收取小型企業(yè)銀行承兌匯票敞口風險管理費，被罰款10萬元。
事實上，近年來湖北銀行的糟心事真不少。除了業(yè)務違規(guī)被銀保監(jiān)會處罰之外，其業(yè)績表現(xiàn)不如意、資產(chǎn)遭拍賣、副行長被“逮捕”等問題比比皆是。
不良雙升，凈利潤下滑超兩成
2020年財報顯示，截至2020年末，湖北銀行實現(xiàn)資產(chǎn)總額3044.68億元，同比增長16.09%；負債總額2784.55億元，同比增長17.40%；實現(xiàn)營業(yè)收入78.21億元，同比下降2.27%；實現(xiàn)凈利潤15.53億元，同比下滑20.78%。每10股分配現(xiàn)金股利0.7元（含稅）。
另外，2020年湖北銀行資產(chǎn)利潤率與資本利潤率分別為0.55%、6.08%，分別較上年度下滑0.23個百分點、2.50個百分點，均未達到資產(chǎn)利潤率不應低于0.6%、資本利潤率不應低于11%的監(jiān)管要求。
對于經(jīng)營業(yè)績下滑的原因，湖北銀行解釋稱，“主要是由于去年業(yè)務經(jīng)營不可避免地受到新冠疫情的沖擊和影響，盈利能力同比大幅下降所致”。
在資產(chǎn)質(zhì)量方面，湖北銀行不良貸款、不良率呈現(xiàn)雙升壓力。截至2020年末，湖北銀行不良貸款36.88億元，較上年度增長44.05%；不良率2.49%，較上年上升0.5個百分點；撥備覆蓋率165.19%，較上年度下滑22.29個百分點，其資產(chǎn)質(zhì)量承壓。
在資本充足指標方面，湖北銀行各項資本充足指標出現(xiàn)不同程度的下滑。截至2020年末，該行資本充足率13.11%、一級資本充足率與核心一級資本充足率均為11.01%，分別較上年度下滑0.9個百分點、0.79個百分點、0.79個百分點。
原副行長涉嫌受賄罪被逮捕
2021年4月30日，湖北省紀委監(jiān)委發(fā)布消息稱，湖北銀行原副行長文耀清因違反政治紀律和政治規(guī)矩，串供堵口，偽造證據(jù)，轉(zhuǎn)移、隱匿贓款，對抗組織審查；違反中央八項規(guī)定精神，收受可能影響公正執(zhí)行公務的禮金；違反廉潔紀律，違規(guī)從事營利活動；違反生活紀律，帶彩娛樂，追求低級趣味；違反國家法律法規(guī)，利用職務上的便利，在工程項目承接、銀行貸款審批等事項上為他人謀取利益，索取、非法收受他人財物，數(shù)額特別巨大，涉嫌受賄罪；濫用職權，違規(guī)處置銀行抵債資產(chǎn)，致使國家利益遭受特別重大損失，涉嫌國有公司人員濫用職權罪，被“雙開”。
2021年5月20日，據(jù)最高人民檢察院官方網(wǎng)站消息，文耀清涉嫌受賄、國有公司人員濫用職權一案，由湖北省監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，移送檢察機關審查起訴。經(jīng)湖北省人民檢察院指定管轄，由湖北省隨州市人民檢察院審查起訴。日前，隨州市人民檢察院依法以涉嫌受賄罪、國有公司人員濫用職權罪對文耀清作出逮捕決定。
股份頻遭轉(zhuǎn)讓，股東股權結(jié)構(gòu)生變
城市金融報梳理時發(fā)現(xiàn)，近三年以來，湖北銀行的股權歷經(jīng)更迭，前十大股東甚至第一大股東均有變化。2018年以來，湖北銀行的股權多次在阿里司法、北交所、重交所等平臺被拍賣或轉(zhuǎn)讓。
2018年7月，三家湖北銀行的股東出現(xiàn)在了阿里司法拍賣平臺上。湖北久銀投資有限公司（簡稱“湖北久銀”）、湖北大都地產(chǎn)集團有限公司（簡稱 “大都地產(chǎn)”）、旺前實業(yè)集團有限公司（簡稱“旺前集團”）三家股東合計持有的9053.51萬股被拍賣，原因是三家公司均陷入債務糾紛，起拍底價共計約2.51億元。當時旺前集團所持有的970.82萬股湖北銀行股權被黃石市國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司（黃石國資委100％持股）競拍成功，以底價2282萬元成交，合每股2.35元，另外兩筆拍賣流拍。
2018年11月，法院再將大都地產(chǎn)、湖北久銀所持有的湖北銀行股份進行拍賣。湖北久銀所持湖北銀行的6457.29萬股被利和集團有限公司競買，而大都地產(chǎn)所持的1625.4萬股最終流拍，現(xiàn)又重新掛在司法拍賣平臺進行拍賣，截止日期為2019年1月10日。記者登錄阿里拍賣查看，顯示該場拍賣失敗。
2018年12月13日，大冶有色金屬集團控股有限公司（下簡稱“大冶有色”）在北京產(chǎn)權交易所掛牌轉(zhuǎn)讓湖北銀行994.5482萬股股份（占總股本的0.1757%），轉(zhuǎn)讓底價3330.00萬元，合每股3.34元。2019年1月16日，重慶產(chǎn)權交易所新增一則銀行股權轉(zhuǎn)讓項目公告，湖北能源集團股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓湖北銀行股份有限公司35750萬股股份（占總股本的6.32%），掛牌價為14億元，約合每股3.95元。
截至2020年末，湖北銀行前十大股東中持股比例在5%以上的股東有三家。分別是湖北省宏泰國有資本投資運營集團有限公司、湖北省交通投資集團有限公司、武鋼集團有限公司，持有1,370,097,841股、1,343,069,741股和357,500,000股，持股比例分別為19.99%、19.61%和5.22%。
城市金融報注意到，湖北省宏泰國有資本投資運營集團有限公司系湖北省國資100%持股的湖北省國有資本運作主體平臺，也是湖北省國有資本有序進退的通道。
