今年以來，銀行業金融機構處理不良貸款的腳步加快。3月，建設銀行、浦發銀行、浙商銀行、平安銀行、華夏銀行等10余家銀行先后在銀登中心發布轉讓不良貸款公告。

招聯首席研究員、上海金融與發展實驗室副主任董希淼表示，對商業銀行而言，不良資產收回難度較大，成功轉讓后，可以帶來現金收入，最重要的是減輕銀行資產質量包袱，為銀行經營發展、支持實體經濟提供有效動能。

加快出清

3月19日，白銀市平川區農村信用合作聯社發布關于2025年第1期個人不良貸款（個人消費及經營性貸款）轉讓項目招商公告，向有資質的資產管理公司批量轉讓161戶個人不良貸款（共167筆），債權金額為3478.84萬元，其中本金2155.65萬元，利息 1323.19萬元，其中未訴本息占比 3.13%，已訴本息占比約96.8%。

3月18日，建設銀行甘肅省分行、浦發銀行信用卡中心發布相關公告，批量轉讓個人經營性不良貸款、信用卡不良貸款等。同日，平安銀行公告稱，其2024年第143期個人不良貸款轉讓結果出爐，由昆朋資產管理股份有限公司受讓。

自2022年不良貸款轉讓試點工作擴圍以來，商業銀行不良貸款加速出清。銀登中心數據披露，2024年不良貸款轉讓業務公告掛牌成交單數為812單，市場交易活躍度顯著提升，其中，批量個人業務不良資產成交規模為1583.5億元，項目總單數為573單。轉讓方涉及國有大行、股份制銀行、城商行、農村中小銀行等類型；不良資產以個人消費貸及經營性貸款等為主。2025年以來，已有建設銀行、浦發銀行、浙商銀行、平安銀行、華夏銀行等二十余家銀行在銀登中心發布轉讓公告及結果。

“隨著試點工作的持續開展，我國個人不良貸款批量轉讓市場的參與者數量逐漸增加，轉讓規模不斷擴大，單個資產包本息規模從試點初期的百萬元級別，擴大到2021年底的億元級別，再到2024年出現的近百億元級別，交易熱情不斷攀升。”中國銀行深圳市分行大灣區金融研究院研究員曾圣鈞表示，總體看來，批量轉讓試點政策為專業集中處置個貸不良資產發揮了積極效果，在國家擴內需、促消費戰略的實施過程中，相關措施能夠讓金融機構輕裝上陣，增強消費金融服務力度。

減輕資產質量包袱

值得注意的是，與不良貸款的轉讓量走高相伴的是不良貸款的起拍價持續走低，以及起拍價和不良資產包原始總額相差較大的情況。

據悉，2月27日，江蘇銀行發布了4期個人不良貸款（個人消費貸款）轉讓項目，不良貸款的未償本息總額約70.88億元，逾期時間3年左右，涉及的借款人總戶數約32.98萬戶，并且均已核銷。

“個人不良貸款具有極度分散、數據量巨大、定價及損失稅務認定難等特點。”曾圣鈞表示，不同市場參與者對個人不良貸款的處置方式及處置能力也各不相同。

董希淼表示，不良資產處置過程較為復雜，但其拍賣、轉讓、定價均已市場化。同時，銀行拍賣的資產包基本上都已做過充分的減值計提，不會從當期營收中額外提取資金進行處置。因此，不但不會對銀行的當期營業利潤產生負面影響，而且還會增加當期收益。

仍以江蘇銀行為例，據其發布的2024年業績快報，報告期內該行實現營業收入808.15億元，同比增長8.78%；歸屬于上市公司股東的凈利潤318.43億元，同比增長10.76%。資產質量方面，報告期末，該行不良貸款率0.89%，撥備覆蓋率350.10%。而2023年年報顯示，截至2023年末，該行不良貸款率0.91%，撥備覆蓋率378.13%。

（來源：中國銀行保險報）